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4.1湖南百沐货币资金内部控制制度设计
企业内部控制环境直接影响企业能否建立可靠的内部控制体系，有效实施既定的内部控制体系。与内部控制相关的影响因素统称为控制环境，主要包括企业的组织结构，公司高层管理人员的自我提升水平，内部控制的理解和内部控制的感知。员工和自己的素质。
湖南百沐应该改善组织结构。属于财务部门的单独购买和仓库创建单独的部门或属于其他不兼容的部门进行管理。湖南百沐应进一步完善以下几个方面的财务会计制度。
（1）现金分拆
严格分离不相容的立场，限制和制衡应相互补充，每个财务状况也应形成互惠限制。出纳员和会计师之间的职责应根据制度明确划分。出纳员只负责接收和支付现金和银行业务。会计师负责在收货，付款和转账时检查原始凭证，同时他还准备相关账户，登记详细账簿以及现金和银行收支总账，并维护会计记录。相关文件，如凭证和会计报告。特别是，会计师不能以任何方式直接收到公司的现金，并确保现金账户的分离，严禁金融监管部门独立批准收付款项。
（2）收付款统一
可以使用先进的网络技术在线审查和支付报销费用。首先，借入一定数量的储备金，并在费用出现之前通过发送电子邮件联系财务部门和授权的审批人。在财政部审查预算费用后，将通过邮件通知批准该人的权利。然后，审批者决定是否批准付款。费用发生后，相关文件将被扫描并发送给授权机构，以供公司内部邮件审批。TD-BANK进行在线支付。原始文件每月发送给财务部门。这种模式有助于现金的集中管理，减少银行积压和增加资金周转，这不仅提高了资金的效率，而且降低了公司贷款和银行转账费用的利息，同时保持了资金成本收支平衡。