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随着经济全球化进程的不断加快，市场竞争日趋激烈，经济发展的不确定因素日益增多，由于产能过剩，消费不足，不少企业出现了资金短缺、利润下降等经营问题，面临着宏观经济政策调整的影响以及资本市场不断变化所带来的挑战与考验。营运资金管理是一切财务管理的基础，其目的就是将企业能够自由使用的资金和资本能够得到最大化效率的使用，因此对A公司营运资金管理方案进行研究。基于A公司基本情况，探索A公司经营特色及优势，然后分析A公司资金运营基本情况，包括财务情况和营运资金情况，根据A公司数据，分析A公司营运资金管理中存在的问题，最后提出改善A公司营运资金管理的对策，旨在从整体上提升企业的营运资金管理水平，改善企业运营质量，提升企业竞争能力，推进企业持续健康发展。
                            
关键词：营运；资金管理；优化；策略

当前，我国经济进入了新常态。随着商品全球化流通步伐的不断加快，市场竞争日趋激烈，经济发展的不确定因素日益增多，由于消费不足、产能过剩，不少企业出现了资金短缺、利润下降等经营困难，资金风险进一步加剧，企业面临着调结构、转方式等宏观经济政策调整的影响以及资本市场不断变换所带来的挑战与考验。所以，企业要想实现价值最大化，就必须与时俱进，根据市场形势的变化，结合自身发展实际，运用科学理论，采取多种手段，调整经营策略和管理方式，大力提升资金管控能力，盘活资金、用好资金、活化资金，为持续发展提供有力保障和支撑，保证生产经营健康有序进行。
营运资金是企业发展的血液、生产经营的重要保证。其运行状况反映了企业日常的资金情况、运营质量以及经济收益。企业正常运转的每个流程都会涉及到流动性资金，它的投入产出是一个循环往复的过程，能否管好营运资金，直接影响着企业资金的周转速度和使用效率，并最终决定企业经济效益和生存发展。因此，一个企业要健康有序的运行发展，就必须建立良好的营运资金管理体系，使其始终保持在一个科学合理的水平之上，在科学规范的发展轨道上健康运行。